书城经济赋税论
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第21章 垄断与官职

垄断,顾名思义,就是具有唯一的贩卖权。拥有这种权力的人就可以在自己的权力范围之内按照自己所满意的条件或所满意的价格来出售他所垄断的产品,或者,按照既是他满意的条件又是他满意的价格来出售他的商品。

2.法国国王所征收的盐税就是垄断的一个典型例子。法国国王通

过将成本只有一法郎的食盐以六十法郎的价格卖出的方式来征收盐税。无论是哪个阶层的国民,食盐都是必需品。相比富人来说,穷人更加缺少食盐。如果所有的人都消费等量的食盐,或者像有些地方那样,不管是否食用,所有的人都必须购买食盐,那么,这种盐税就和我们前面所

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NOWLEDGELINK知识产权的保护

17世纪中叶,法国学者卡普佐夫提出了“知识产权”的概

念,后来比利时著名法学家皮卡第进一步将之定义为“一切来自知识活动的权利”。

知识产权是指对智力劳动成果依法所享有的占有、使用、处分和收益的权利,一般只在有限时间期内有效。各种智力创造比如发明、文学和艺术作品,以及在商业中使用的标志、名称、图像以及外观设计,都可被认为是某一个人或组织所拥有的知识产权。1967年世界知识产权组织成立,保护知识产权逐渐成为世界共识。

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NOWLEDGELINK三种形式的垄断

垄断分自然垄断、经济垄断和行政垄断三种。

自然垄断是指具有网络性经营特点的行业,如电网、自来水、煤气管道、电话等。对于这些行业,由一个厂商生产全行业产品的总成本比由多个厂商生产的总成本低,因此独家生产比多家竞争更有效率,更能够有效地向消费者提供廉价的商品或服务供给。

经济垄断是指经营者依靠经济实力、专利以及市场经营策略等取得的垄断地位。这种垄断是自由竞争和技术进步的产物,因此在多数情况下能够得到社会的承认。对于经济垄断,只要它对市场公平性不构成威胁,各国均采取较为宽容的态度。尤其是在经济全球化背景下,跨国公司的涌现和成长,在一定程度上影响着国家的竞争力。从美国政府对待微软公司垄断和捆绑销售行为案的态度可以看出,美国并不希望拆分微软,因为那不符合其国家利益。

行政垄断是指企业采用或借助于非市场手段(主要是行政力量)实现的市场垄断,包括地区封锁、地方保护、设立行政性垄断公司、政府限定交易、国家指定专营,等等。由于行政性垄断限制市场竞争,具有极大的不公平性,因此受到经济学家和公众的普遍反对。

讲到的绝对的人头税具有相同的作用。但是,如果人们所消费的食盐量不相等,或者人们在购买了用于食用的食盐之外,不会再多买盐或者支付多余的盐款,那么,这种盐税的本质就是一种累积的国内消费税,特别是当人们所消费的食盐同质的时候,尤其如此。这种情况是比较常见的,如果情况恰好相反,那么,盐税就是一种特殊的赋税,即垄断。

3.垄断制度的作用,或者说颁布垄断制度的理由如下:首先,保护发明者的权益。为鼓励发明创造,法律对各种发明赋予

一定期限的垄断权,例如在英国,这种垄断权为14年。拥有这项垄断权

后,发明者就能够获得一定的报酬,报酬的多少取决于其发明被世人认可和接受的程度。

但值得注意的是,几乎没有什么新发明曾因为垄断权而获得报酬。这是因为,尽管发明者往往自我陶醉于其发明创造的功绩当中,并认为全世界的人都想去侵犯他的发明权,但据我的观察发现,实际上很少有人愿意使用这些新技术,因为这些发明本身还没有经过

彻底验证,并且,还没有足够的时间来验证其是否具有潜在的缺陷。因此,当有人提出一项新的发明时,几乎所有的人都会加以反对,可怜的发明者总是受到那些急性子的聪明人的责难和攻击。每个人都对这种发明吹毛求疵,所有的人都否定它,除非发明者能够按照人们提出的意见对发明加以改良。能够经得住这种折磨的发明者的数量微乎其微。即便是那些经得住这种折磨的发明者,最后也得按照人们的各种意见对其发明加以改进。因此,任何一项发明都不能算作是发明者自己的独创,甚至连发明的哪一部分可以算作发明者的独创都颇具争议。并且,在通常的情况下,人们关于新发明的意见一致的时候,距离新发明的提出已经过去很长时间了,可怜的发明者可能不是已经作古,就是为这项发明欠下巨额债务,被出资和合伙人咒骂。于是,发明者连同他的发明也就彻底消失不见了。

其次,垄断制度有可能在一定时期内发挥其功效,即新产品的生产是需要十分精湛的技术或工艺的,此时,大多数人还不知道如何生产这种新产品,在这一段时期内,垄断制度就可以发挥其作用。

举例来说,某种受到广泛好评的药品,只有一位药剂师可以高质量地配置出来,而其他药剂师即使能够配置出来,也都无法达到前面那

资本主义制影响

度的确立

资本雇佣劳动力广大市场

法国美国

德国推动城市化思想观念价值观的变化

俄国

把世界联接在一起

日本使东方从属于西方

知识技术自由主义统治

地位的确立

手工工场大机器生产

工厂制

对世界带来影响的英国工业革命

位药剂师的水准,在这样的情况下,就应该准许这位拥有最高技术水平的药剂师在一定时期内拥有这种药品的生产垄断权,直至其他药剂师在他的指导之下,积累了足够的经验,能够配置出和他水平一样的药品为止。这样做的理由有三点:第一,在人们既无法用他们的感官来鉴别这种新药品的品质,也无法依靠理智来鉴别其药效的情况下,有了这种垄断制度,社会上就不会出现滥造的低质量的这种药品。第二,在这样的情况下,其他的药剂师才有可能得到精通这种药品配置方法的药剂师的悉心指导和帮助。第三,精通这种药品配置方法的药剂师,可以通过传授其药品配置方法而获取报酬。不过,由于这种类型的垄断无法为政府筹集大笔税款,因此,这一类型的垄断和我们所讨论的问题关系不大。

官职和垄断的性质相同,国家设置各种官职,并支付薪俸。只不过官职是与人的行为和职务有关系,而垄断只是和物品的买卖相关。并且,与社会对垄断的态度相似,社会对官职的态度也有赞成和反对两种。

随着我们国家日渐繁荣昌盛,各种事务、活动日益繁多,语言和词汇也随之丰富起来。这和我们所知道的,强大的帝国,其语言也丰富

且优雅,而贫穷落后的小山区,其语言也就简单得多,是相同的道理。随着国家各类事务、活动的增多,各种专门从事或执行这类活动的官职也随之增加了。但是,随着这些官职的职务的增加,担任这些官职的官员们在执行其职务时所遇到的困难和错误并没有增加,而是意外地减少了。由于这样的意外情况,就出现了如下的现象:那些原本在设立之初只能由能力和创造力最强的才华横溢的人(即那些能够应对一切突发的、紧急的、难以处理的事件,并能通过自己的观察,结合自己的经验,总结出那些意外事件的规律,以此来教育后人的人)才能担任的官职,现在却由那些最平凡、最肤浅和最愚笨的副职或助理人员担任了。

最初国家为行政官员们支付高额的薪水,是为了对这些官员们的能力、信誉和劳动给以一定的报酬和补偿。实际上,当时的薪酬水平比起这些官员们的实际能力和付出,或者说这些官员们理应得到的薪酬来说,还是很低微的。但现在的情况是,行政官员们的执政水平和信誉水平都大幅度地降低,但对他们支付高薪的政策却没有改变,而且,现在他们实际能够获得的薪酬比以前的增加了数倍。因此,现在这些官职的职务变得极其简单,任何人都能够胜任,即使是那些完全没有经验的人也能够胜任,于是,这种官职所能够得到的薪俸,也就像其他年俸享受权那样被拿去交易了,交易的金额同样取决于享有的年数或者代数。像法院这样的地方,享有“法律之异彩”的盛名,也当然具有令世人眩目的丰厚收入,但法院的行政人员,像法学教授和司法人员,往往是很清闲的。虽然人们已经发现,这种官职毫无用处,并且国家还要负担这些官职的薪俸,但是人们却把它当作是购买人所拥有的不动产,而欣然接受,不予撤销了。

在我国,这类官职的数量很多。无论这些官职是每年向国家缴纳收益,还是以一次性支付并享有若干年的方式向国家缴纳费用,国王都从中获得了巨额收益。我们这里所说的这类官职,由于其高额的薪酬数目

(这是因为,在规定薪酬时,这类官职的数量还很少),繁多的薪酬种类(这是因为,薪酬的种类会随着事务的增多而增加),以及极低的岗位任职要求(这是因为,任何工作通过长期实践都会变得容易,并可以

避免任职初期容易犯的被人蒙蔽、失信于人或者管理不善等错误),所以很容易出售的。

因此,政府设置的这类官职在本质上就成了向那些无法避免、不得不求助于他们来解决问题的人所征收的一种赋税。设置这类官职的最初起因是由于人们经常面临或将自己陷于决斗的灾难之中,在这种决斗中,无论哪一方胜利,它所带来的灾难都是巨大的。事实上,人们并不总是依靠法律去伸张正义或抑制邪恶,有时候明智的民众们所能发挥的作用并不比那些能力并不高明的陪审员差;而且,民众们也可以像同自己的律师谈话一样向仲裁人申诉理由,即起到律师的作用。因此,这类官职可以说是一种好争斗的人自愿缴纳的赋税,这和国家向好酒的人征收酒的国内消费税一样。

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NOWLEDGELINK伊夫林《日记》

配第本人在这段时间里避开了一场决斗。具体可参阅伊夫

林《日记》(Evelyn,“Diary”)1675年3月22日,第2卷,第403页;沃尔克编《保德雷安书信》中的奥布莱手稿(AubreyinWalkers“BodleianLetters”)第2卷,第485页;菲滋摩利斯:

《配第传》,第151—152页。

约翰·伊夫林(JohnEvelyn1620—1706)是英国作家,英国皇家学会的创始人之一,曾撰写过有关美术、林学、宗教等著作三十余部。伊夫林是塞缪尔·配皮斯的朋友,他花了大量时间研究文学、艺术、政治(他目睹了查尔斯一世和奥利弗·克伦威尔的倾覆,伦敦大瘟疫,1666年的大火灾)。伊夫林和配皮斯有许多此类信件交流。