另外我们还可以根据P.3412《太平兴国六年(981)十月都头安再胜、都衙赵再成等牒》记载都头安再胜、都衙赵再成、李衍悉鸡等：右今月廿日寅时，孔僧正、沙弥定昌、押衙唐憨儿等巻人走来，况再胜等闻讯向东消息，言说回鹘、达怛及肃州家相合。就大云寺对佛设誓，则说向西行兵。其僧正身患，且住三五日瓜州将患，便取西来。更有微细事理，僧正等来且分说。谨具状陈闻，谨录状上。牒件状如前谨牒。太平兴国陆年十月日都头安再胜、都衙赵再成等。”[52]这是沙州的都头安再胜与都衙赵再成等上报沙州归义军节度使状文，主要汇报肃州地区三股势力联合准备对沙州地区用兵，从内容看肃州地区势力主要有回鹘、达坦和肃州家。
归义军政权对肃州地区的统治结束时间敦煌文献中没有明确的记载，从归义军与甘州回鹘的关系分析，与甘州回鹘同张承奉的战争有很大关系。900年前后回鹘西侵，张承奉派军与回鹘的战争在肃州城下、金河东岸展开，关于这次战争《浑子盈邈真赞并序》和《龙泉神剑歌》有详细的记载。[53]显然这次张承奉最后以失败告终，肃州地区因此也就丢失了。在甘州回鹘的管辖下，肃州地区的居民成分根据敦煌文献及其有关记载分析，所谓的肃州家大约有末、龙家等构成，加上达怛等，就形成了肃州地区基本居民成分，汉族在肃州地区居民结构比例中所占的比重较唐代有很大的下降。
五、晚唐五代甘州张掖郡地区居民结构
根据《张淮深碑》的记载，张议潮大约于大中三年打败吐蕃收复甘州地区。根据《张淮深变文》记载这里居民“居人与蕃丑齐肩，衣着岂忘于左衽”；《沙州伊州地志》记载甘州地区生活的居民有龙部落，即所谓龙家。从吐蕃统治时期起，回鹘人大量迁人以张液为中心的河西地区，形成了后来的甘州回鹘。关于甘州回鹘研究，有荣新江先生的《甘州回鹘成立论》论证甘州回鹘政权的建立时间。而根据《李明振碑》记载895年前后李弘谏出任甘州刺史，似乎回鹘控制甘州、建立政权的时间未必完全一致。甘州回鹘建立政权的时间要早，而控制甘州的时间应当在895至900年之间，但是甘州回鹘从归义军的编户齐民变成独立政权应当早于这个时间。
甘州回鹘与敦煌归义军脱离隶属关系应当在中和四年以前。S.2589《唐中和四年（884)十一月一日肃州防戍都营田康使君县丞张胜君等状》记载了甘州地区的情况游弈使白永吉、押衙阴清儿等，十月十八日平善已达嘉麟，缘凉州闹乱，郑尚书共口之次，不敢东行，宋润盈一行口凉州未发，其甘州回鹘和断未定，二百回鹘常在甘州左右捉道劫掠，甘州自胡进达去后，更无人来往。”[54]从这篇文书记载看，归义军政权的甘州剌史已经无法控制甘州地区的局面，甘州回鹘不但可以同归义军地方政权进行和断谈判，而且出兵在甘州左右劫道。P.3569《唐光启三年(887)四月为官酒户马三娘、龙粉堆支酒本和算会牒附判词》支酒的使者中就有回鹘使，可能就是指甘州回鹘。同一时期的S.389《肃州防戍都状》载：
索仁安今月六日往向东，随从将廿人，称于回鸦王边充使，将赤辕夫马一匹、白鹰一联，上与回鹘王。又今月七日，甘州人杨洛奴等五人充使到肃州称，其甘州吐蕃三百，细小相兼五百余众，及吐谷浑王拨乞狸等十一月一日并往归入本国。其退浑王拨乞捏妻则牵驮，夫则遮驱，眷属细小等廿已来随往，极甚苦切，余者百余奴客并不听去。先送崔大夫回鹘九人，内七人便随后寻吐蕃综亦往南，二人牵栊嘉麟报去甘州共回鹘和断事由。其回鹘王称须得龙王弟及十五家只（质），便和为定。其龙王弟不听充只，若发遣我回鹘内入只。奈可自死。缘弟不听，龙王更发使一件。其弟推患风疾不刊充只，更有迤次弟一人及儿二人，内堪者发遣一人及十五家只，得不得，取可汗处分。其使今即未回，其龙王忠私发遣僧一人，于凉州嗌末首令（领）边充使。将文书称：我龙家共回鹘和定已后，恐被回鹘侵凌，甘州事须发遣嗌末三百家已来同住甘州，似将劳古（固）。如若不来，我甘州便共回鹘为一家，讨你嗌末，莫道不报。其吐蕃入国去后，龙家三日众衙商量，城内绝无粮用者，栋得龙家丁壮及细小壹百玖人，退浑达票拱榆昔达票阿吴等细小共柒拾贰人，旧通颊肆拾人，羌大小叁拾柒人，共计贰佰伍拾柒人，今月九日并入肃州，且令逐粮(后缺）。从这件状文看，归义军管辖甘州地区的居民结构中，甘州回鹘可汗势力最大，已经建立有自己的政权，可以要求其他居住甘州地区的少数民族对其纳质。龙家基本和回鹘一样也有自己政权建制，设置有龙王，势力稍小于回鹘。其次还有退浑、通颊、羌等，退浑即吐谷浑，通颊为粟特人部落，羌就是吐蕃人部落。这些都是肃州地区的常住居民，由于这一居民结构，就构成了甘州回鹘政权建立的基础。
从敦煌文献记载看，甘州地区的居民大约由汉族及其少数民族中的回鹘、吐谷浑、羌人构成。汉族是这里基本居民，吐谷浑人是唐代以来迁徙到这里的，敦煌文书记载的羌人就是吐蕃人，是吐蕃统治河西时期迁入甘州地区吐蕃移民，特别是吐蕃时期迁人河西地区的回鹘人，经过多年的发展，归义军时期形成自己强大的部落，在张氏归义军时期成为甘州刺史的一支对立力量。大约895年至900年之间，敦煌李氏家族利用回鹘与敦煌张氏对抗，结果给了甘州回鹘一个千载难逢的发展机会，一举拿下甘、肃二州，几乎灭亡敦煌归义军政权。曹氏归义军时期回鹘势力显然强于归义军政权，逼迫归义军通过结亲讨好甘州回鹘，每年为了与中原王朝之间的交往道路开通，必须向甘州回鹘送大量的礼品。因此，归义军政权失去对甘州地区的控制固然有其本身的原因，更重要的原因还是甘州地区的居民结构在晚唐五代时期发生巨大的变化，回鹘人为主的少数民族成为甘州地区居民的主体，在这种状况下回鹘取代归义军管辖甘州只是一个时间问题。
六、晚唐五代凉州武威郡地区运民结构
吐蕃统治河西时期基本上继承了唐代的节度使制度并有所发展，在河西、陇右地区设置的有河州节度使、鄯州节度使、凉州节度使和瓜州节度使，很显然凉州地区是吐蕃统治河西东部地区中心。归义军收复河西，凉州久攻不下，足见凉州地区吐蕃力量的强盛，表明这里有大量吐蕃人居住，占据居民结构中的主要部分。
张议潮咸通二年收复之前，凉州地区居民主要以吐蕃为主。《张淮深碑》记载姑臧虽众，勅寇坚营，忽见神兵，动地而至，无心掉战，有意逃形，奔投星宿领南，苟偷生于海畔。我军乘胜逼逐，虏群畜以川量；掠其郊野，兵粮足而有剩；生擒数百，使乞命于戈前；魁首腰斩，僵尸染于蓁莽。良图既遂，摅祖父之沉冤。西尽伊吾，东接灵武，得地四千余里，户口百万之家，六郡山河，宛然而旧。”[55]由勅寇坚营看，吐蕃在凉州地区的实力非常大，以至于张议潮收复凉州时动用的军队有七千人，这次战争虽然将吐蕃军队赶到星宿岭南，但是这里的吐蕃居民并没有因吐蕃政权的退出而消亡，他们还生活在这里。主要分为两部分，一部分是吐蕃的主体，生活在凉州以南，成为六谷都部落；另外一部分称之为嗯末，由吐蕃降奴组成，居住在凉州城及其周围地区。
凉州地区的居民结构我们可以从S.6341flx.5474《张议潮处置凉州进表》记载得到很多信息：
张议潮奏：咸通二年收凉州，今不知却废，又杂蕃浑。近传咀末隔勒往来，累询北人，皆云不谬。伏以凉州是国家边界，嗌末百姓，本是河西陇右陷没子将，国家弃掷不收，变成部落。昨方解辫，只得抚柔，[岂可摈狐兔稻梁]，使为豺狼荆棘？若国家以边陲路远，馈运不充，比于赘疣，置[之度外。彼或国冲其]弃掷与犷俗连耕，相率状（吠）尧，犯关为寇，国家又须诛剪，不可任彼来侵。若征举兵戈，还扰州县。今若废凉州一境，则自灵州西去，(并）为毳幕所居。比年使州县辛勤，却是为羯胡修造，言之可为痛惜。今凉州之界，咫尺帝乡。有兵为藩垣，有地为襟带，扼西戎冲要，为东夏关防。捉守，则内有金汤之安；度指（置），则外无墙堑之固。披圆（图）可羚，指事足明，不待多言，希留圣鉴。今岂得患其盗（资）给，放为寇雠。臣恐边土之人，坐见劳弊。臣不可伏匿所知，偷安爵位，俾国家劳侵忍，忍宵（宵）肝忧勤。臣不言，有于国。言而不用，死亦甘心。噬脐虽，经祭庙，亦彰于唐典。
由表文得知凉州地区居民主要是蕃浑嗯末，以嗯末为主。蕃主要是吐蕃居民，浑主要是指吐谷浑，这里是唐代安置吐谷浑的主要地区，这可以由武威出土吐谷浑墓志证实。到归义军时期，凉州地区居民结构基本上沿袭唐代的状况而有所变化，大概有两点，-方面是汉族势力有所削弱，另一方面是少数民族的势力进一步加强，如嚼末等民族成为这里的主导民族，特别是五代以后掌握凉州地区权力的是吐蕃五谷都部落。P.4638《瓜州牒状》称张议潮收复瓜沙以东地区特别是收复凉州地区为“东擒羌落”，足见这里的居民结构以吐蕃、吐谷浑、嗯末为主。