但出人意料的是包裹里装的不是书而是一件小小的礼物，一只人造的假夜莺，与那只活着的小灰鸟长得一模一样，只不过这只死鸟的身上镶着钻石、红宝石和蓝宝石等装饰品。只要把发条上满，它就会唱那些与夜莺鸟一样的歌曲，而且小灰色的尾翅还不停的晃动，闪出金银的光芒。脖子上系着一条长的带子，上面写着“日本人的假夜莺鸟不如中国人的活泼的小灰鸟”。
“太棒了！”在场人高呼道，那位送假夜莺的邮递员当场被加封为“天子小灰鸟的头号大臣”。
“如果把真假夜莺鸟放在一起，听它们的合唱那将是多么动听啊！”
如此，它俩开始一起合唱，但两个人总是唱不到一起。因为，活的小灰鸟可以随心所欲地歌唱，而那只人造的夜莺鸟却只能固定地按华尔兹舞曲的节奏来唱。
“这是小灰鸟唱错了！人造夜莺完全根据我们的歌曲的节奏演唱而且节拍也非常规矩。”
接着，人们要求人造小灰鸟进行独唱表演。演出非常成功，赛过了树林里的小灰鸟，而且它长得比小灰鸟好看全身满是金珠玉器，照耀得人们心里乐开了花。
人造的夜莺鸟可以把同一首歌曲连续唱三十多遍而不感到劳累，人们都想继续听，但皇帝改变了主意。想让来自树林的中国夜莺唱一首歌，但哪里也找不到它，原来在人们都不注意的时候，它从窗子里跑了出去，返回美丽的大自然，返回了它的家。
在场所有的人都辱骂那只逃走的小灰鸟，说它见异思迁，“但，我们得到了一只比它更好的夜莺鸟。”他们兴奋地说。
接着，那只人造的夜莺鸟又开始唱，这里的人已经开始听同一首歌三四遍了。虽然这样他们仍然学不会这首难度较大的歌曲。
人造夜莺鸟被宫廷乐师夸得神气活现，他非常自豪地说：“它的水平远远超过了以前的那一只，无论身体的打扮，还有内心的东西都比夜莺鸟更好，各位大臣和崇高的陛下都已经感受到它的歌声了！我们不再想听那只来自树林的小灰鸟唱什么东西！但在这只人造的灰鸟身上仍找不出一点缺点，一切都很精，非常听话。每一首歌都可以计算着唱出来，同样你可以把它拆开，一览它的内心是多么繁杂，然后我们便可以了解了。这样我们便会知道那节奏鲜明的华尔兹是如何发出来了，每一首曲子唱完，另一支曲子是什么？”
“那就这样做吧！”人们催促道。
这样宫廷音乐家被皇上批准在下周日把这只人造的夜莺鸟带到皇宫外去演出，让普通的平民百姓也来享受一下这来自天堂的声音。接着，农民们也很高兴地听了人造小灰鸟的歌曲，人们就像品尝了皇上赏赐的龙茶一样细细地品味，因为这不是中国的原汁原味，人们都喊着说“唱得好”，用掌声表示对小灰鸟和皇上的感谢，这是皇上对百姓最大的封赏。
但是，听过树林里的小灰鸟唱过的歌的人却惊讶地发现：“人造鸟唱得也的确不错和真正的夜莺差不多，但我感觉总比不上那只树林里的夜莺鸟！我也不知道为什么！”
从这以后，树林里的夜莺鸟被人们赶到别的国家去了。
那只人造夜莺鸟经常在皇上卧房的一个丝枕上休息，它所得到的金子、宝石一类的礼品，分散在枕头四周。而它的官职也被封到了“御前歌手”，成了皇帝的红人。是皇上左边最高的官职，因为皇上认为左边是心脏所在位置，因而自己的心腹重要官员都在左边，宫廷音乐家还为这只人造夜莺鸟写了一本书，整整写了长长的5部。这本书，语句深奥，词句华丽，篇幅巨大，文字难懂。全是用中国的古文撰写的，所有的朝廷百官都撒谎说已经细细地阅读了那本书，而且领略了其中的精要。如果他们读不懂就会被误以为很笨，而笨人是要受到处罚的。
一年的时间很快就过去了。无论是高高在上的皇帝、大臣还是平民百姓都能熟练地背出那只人造夜莺的歌声了，也就因为如此，它十分受大家的喜爱，每个人都能够跟着这只夜莺鸟唱，孩子们也都附和着。“吱吱吱吱！”“格鲁格鲁格鲁！”皇上也不由自主地跟着唱！多么快乐的事情啊！
有一天深夜，当累了一天的皇上躺下来倾听那美妙的歌声的时候，人造夜莺的肚子里有“咝咝”的声音传了出来，所有的驱动齿轮都散了，嘹亮的歌声也刹那间停止了。
皇上立刻睡意全无，召来了很多御医，但他们根本不知它得了什么病。接着，又召来了钟表修理匠，经过仔细确诊和维修，他们艰难地修复了人造夜莺。但提醒皇帝尽量避免再让人造夜莺鸟长时间唱歌，它里面的齿轮磨得光光秃秃，根本不能更换新的。所以，将再也听不到以前动听的歌声了，这真是一件残酷的事情。而如今，这只鸟儿只能一年有一次表演机会，即便如此，也已经超过了它的规定。但是可恶的宫廷音乐家却假装用一些难懂的语句描述人造夜莺的歌声还像以前一样好听，麻木的百姓也只能附和着说和从前一样。
转眼间短暂的五年时间过去了。皇宫里传出一件令天下人都非常悲痛的事，因为百姓所拥戴的仁慈的皇帝得了重病。而且有人传说皇上的寿命将不太长了，把皇帝的继承人都选好了，富有同情心的心急的平民百姓们疯了一般来到街上，来到宫门口向一个朝廷命官打听皇帝的状况。
他只是摆摆头，留下了一个字“呸”。
皇帝躺在漂亮的龙铺上，浑身冷得发抖，面色白的得像纸一样。所有的朝廷大臣们都认为皇上就要仙去了，接着，就跑到即将临位的新皇帝那里去拍马屁。太监们又在宫殿外面谈论着天下的事，宫女们只顾自己煮一点咖啡喝，所有能够行走的地方都铺了一层布料，整个宫里静悄悄的根本听不见脚步声。
庆幸的是，皇帝还没有这么快死去，他直挺挺的，苍凉地躺在龙床上休息，四周的帷幔在微风中飘动，金丝穗子在风中摇摇摆摆。在殿顶有一个天窗，苍白的月光洒向皇帝，射向那只人造夜莺。
可怜的皇上总觉得有什么事情在心头始终无法解脱似的，他缓缓地把眼睛睁开，朦朦胧胧的似乎看见死神将拉他而去。他戴着王冠，佩带自己的宝剑，另一只手握着他珍爱的羽扇，似乎又有许多可怕的吸血恶鬼从那宽大的绒帷幔里探出头来，丑得令人心寒，美丽的动人可爱。这也许是老皇帝生前所做的好事和坏事在作怪吧，当他快离去时，让他回忆一下那随岁月消逝的往事。
“你还能想起这件事吧！”每个人小声地询问他：“你还能想起这件事吗？”每一件事都在他的脑海里浮现。他听着听着额头泌出了恐惧的汗珠。
“我什么都忘记了，别再来烦我。赶快放音乐，马上，快！快！把锣鼓也敲起来，我不想再听他们的陈述！”皇帝大声呼喊。
但什么也阻止不了它们，死神高兴地为它们鼓劲，不时会意地笑一笑。
“马上放音乐！马上放音乐！美丽的小夜莺，立刻唱歌吧！立刻唱歌吧！我对你的恩赐那么多，还亲自赏赐给你金拖鞋挂在你脖子上，赶快唱，赶快唱！”皇上大声呼喊。
但夜莺一动不动地呆在那里像木头一样，没人给它上发条它怎么会唱歌呢？但死神那凶狠的目光仍然盯着他，四周真是太静了，掉下一根针都能听见。
忽然，窗外又响起了那清脆的歌曲。啊，那只被赶走的来自小树林的夜莺回来了，站在外面的树枝上高声地歌唱。当小灰鸟得知了皇上得了重病以后，从很远的地方风尘仆仆地赶来，希望自己优美的歌声能够给皇帝的生命带来转机和一丝慰藉。听到歌声，皇上充满病痛的感觉减轻了许多，体内的血液又重新沸腾起来，连可怕的死神也吓走了。皇帝温顺地对小夜莺说：“唱吧！唱吧！慈善的小灰鸟，我的救命恩人！”
“把你掠夺去的锋利的宝剑拿过来，还有那把华丽的扇子和金制的王冠！”小灰鸟恐吓死神道。
死亡之神乖乖地交还了那些不属于他的宝物，每次还一件它都唱一首歌，小灰鸟继续地歌唱。歌中有死神住的场所，场中开着的白色的野玫瑰，浓郁的芳香从接骨木树上发了出来，嫩绿的小草上洒满了活着的人滴下的眼泪。不知不觉，死神感到家的温暖，化为一缕白烟从窗子远远地飞走了。
“非常感谢你，小夜莺，我的救命恩人，我终于真正地认清你是真诚的小鸟。你被我赶出我的国家，然而你却在我最困难的时候替我驱走了邪恶，驱走了病痛，驱走了死神，我真不知该用什么来回报你无瑕的恩情！”
“我早已得到你给我的最好的赏赐，在我首次为您一展歌喉的那时起，你能感动得流下眼泪。那一刻是我永远都不能忘怀的！那眼泪简直比珍珠还晶莹剔透，更值钱。这使我当时非常兴奋，但是现在您需要的是睡眠，只有那样你才能恢复精力，才有时间听我唱歌。”
说完小夜莺唱起了催眠曲，皇上在歌声的气氛中安祥、平心地睡了。这一觉他一定睡的很香，睡得很甜！
第二天当他醒过来时，皇上感觉自己的病一下全好了，并恢复了以前的活力。温暖的阳光轻抚他的身体，现在宫里的大臣一个都没来，因为大家都以为老皇帝已没有生存的希望了。小灰鸟依然在窗外唱着轻快的歌，“你一辈子都不要离开我！你可以随心所欲任意地唱，那只可恶的仿造夜莺我会把它砸烂！”皇上安详地说。
“但是我不能答应你，我会在你最艰难的时候帮助你，这是我的最大力量。我可以让那只人造夜莺像从前一样留在你的身边，因为我不可能在皇宫里居住的。但有的时候，我会来看你的，每当傍晚来临，我会站在你窗外的树枝上为你歌唱给你带来欢乐，启发你的思想，我会唱出人间所有高兴的事和痛苦的事和你周围所埋伏的善良与罪恶。而我现在就要到很远很远的地方去了，去找那个贫穷的渔夫，停在农民们的屋顶上，到你所想不到的地方去，和你那华丽的王冠相比我更爱你的心。是的，王冠有庄严的一面，等待吧，我还会回来看你的，为你唱优美的歌曲，但请你答允我一件事！”小夜莺动情地说。
“无论什么事我都答应你。”皇帝一边说，一边穿上那昔日的龙袍并带上锋利的宝剑显得毫无畏惧。
“我只要你答应一件事，你不要对任何人说曾经有一个小鸟对你讲了这么多故事。这样，一切才会平安无事，又是最好的结局。”
接着，善良的小灰鸟飞走了。
当大臣们在察看即将死去的老皇帝时，全都被眼前的事实给吓得一动不动，太难以置信了。
皇帝却微笑着对大臣们说：“你们还好吧？”