在了解企业盈利能力的同时，还要了解企业获取现金的能力。对企业而言，现金是流动性最大的、可直接运用的资产。因此，对企业获取现金能力的研究也显得十分重要。
1.销售现金比率
销售现金比率
经营现金流量销售额
该比率反映每1元销售额得到的现金，其数值越大越好。
2.每股营业现金流量
每股营业现金流量
经营现金净流入普通股股数这一指标是企业最大的分派股利的能力。超过此限度，就要借款分红。
3.全部资产现金回收率
全部资产现金回收率
营业现金流量全部资产100%
通过以上三个指标的衡量、比较，您对本企业的现金能力会有一个大致的了解，以帮助您安排经营、投资、贷款等决策。