（2）如发觉所送来的材料与“采购单”上所核准的内容不符时，应即时通知采购处理，并通知主管，原则上非“采购单”上所核准的材料不予接受，如采购部门要收下该等材料时，收料人员应告知主管，并于单据上注明实际收料状况，并会签采购部门。
2.外购收料
（1）材料进厂后，物料管理收料人员即会同检验单位依“装箱单”及“采购单”开柜（箱）核对材料名称、规格并清点数量，并将到货日期及实收数量填于“采购单”。
（2）开柜（箱）后，如发觉所载的材料与“装箱单”或“采购单”所记载的内容不同时，通知办理进口人员及采购部门处理。
（3）如发觉所装载的物料有倾覆、破损、变质、受潮等异常时，经初步计算损失将超过5000元以上者（含），收料人员即时通知采购人员联络公证处前来公证或通知代理商前来处理，并尽可能维持异常状态以利公证作业，如未超过5000元者，则依实际的数量办理收料，并于“采购单”上注明损失数量及情况。
（4）对于由公证或代理商确认，物料管理收料人员开立“索赔处理单”呈主管核实后，送会计部门及采购部门督促办理。
第四条材料待验
进厂待验的材料，必须于物品的外包装上贴材料标签并详细注明料号、品名规格、数量及入厂日期，且与已检验者分开储存，并规划“待验区”以区分，收料后，收料人员应将每日所收料品汇总填入“进货日报表”作为入账清单的依据。
第五条超交处理
交货数量超过“订购量”部分应予退回，但属买卖惯例，以重量或长度计算的材料，其超交量的3%（含）以下，由物料管理部门于收料时，在备注栏注明超交数量，经请购部门主管（含科长）同意后，始得收料，并通知采购人员。
第六条短交处理
交货数量未达订购数量时，以补足为原则，但经请购部门主管（科长含）同意者，可免补交，短交如需补足时，物料管理部门应通知采购部门联络供应商处理。
第七条急用品收料
紧急材料厂商交货时，若物料管理部门尚未收到“请购单”时，收料人员应先洽询采购部门，确认无误后，始得依收料作业办理。
第八条材料验收规范
为利于材料检验收料的作业，质量管理部门就材料重要性及特性等，适时召集使用部门及其他有关部门，依所需的材料质量研订“材料验收规范”，呈总经理核准后公布实施，作为采购及验收的依据。
第九条材料检验结果的处理
1.检验符合的材料，检验人员于外包装上贴合格标签，以示区别，物料管理人员再将合格品入库定位。
2.不合格验收标准的材料，检验人员于物品包装贴不合格的标签，并于“材料检验报告表”上注明不良原因，经主管核实处理对策并转采购部门处理及通知请购单位，再送回物料管理凭此以办理退货，如特采时则办理收料。
第十条退货作业对于检验不合格的材料退货时，应开立“材料交运单”并检附有关的“材料检验报告表”呈主管签认后，凭此异常材料出厂。
第十一条实施修正本规定呈总经理核准后实施，修订时亦同。
七、发料作业管理办法
第一条领料
1.使用部门领用材料时，由领用经办人员开立“领料单”经主管核签后，向仓库办理领料。
2.领用工具类材料（明细由公司自行制定）时，领用保管人应拿“工具保管记录卡”到仓库办理领用保管手续。
3.进厂材料检验中，因急用而需领料时，其“领料单”应经主管核签，并于单据注明，方可领用。
第二条发料由生产管理开立的发料单经主管核签后，转送仓库依工令及发料日期备料，并送至现场点交签收。
第三条材料的转移凡经常使用或体积较大须存于使用单位者，由使用单位填制“材料移转单”向资料库办理移转，并于每日下班前依实际用量填制“领料单”，经主管核签后送材料库冲转出账。
第四条退料
1.使用单位对于领用的材料，在使用时遇有材料质量异常，用料变更或用余时，使用单位应注记于“退料单”内，再连同料品缴回仓库。
2.材料质量异常欲退料时，应先将退料品及“退料单”送质量管理单位检验，并将检验结果注记于“退料单”内，再连同料品缴回仓库。
3.对于使用单位退回的料品，仓库人员应依检验退回的原因，研判处理对策，如原因系由于供应商所造成者，应立即与采购人员协调供应商处理。
八、需求单审批管理办法
为了进一步加强计划管理，健全企业管理制度，监督和控制不必要的开支，促进资金的合理周转，堵塞开支过程中的各种漏洞，公司对需求单的审批工作新作如下通知：
第一条自××年×月×日起，公司（包括分公司）启用新的需求单，同时废止过去使用的需求单。新的需求单分为“计划内开支（采购）需求单”和“计划外开支（采购）需求单”。
第二条各部门、分公司在业务生产、基建、维护中需采购的各类物资、工具、仪器仪表、房屋装修、维修等各类开支，都必须按“计划内开支（采购）需求单”和“计划外开支（采购）需求单”所列内容填报。
第三条审批手续和许可权
1.发单人必须填写大约价值并提出开支（采购）的足够理由，经部门经理（部门经理因公出差时，可授权副经理）审批签字后，送主管部门审批，主管部门审批后送财务部审批，财务部审批后分类送公司分管领导审批。部门经理审批许可权在2万元以内，公司分管副总经理（含同级领导）审批许可权在20万元以内，每份需求单所列合计金额超过20万元人民币以及购买汽车、摩托车、手提无线电话等贵重物品必须报总经理审批，最后由财务部分送物资部或其他部门执行。
2.“物资供应部意见”栏所列“发单部门自购或物资供应部采购”是指物资供应部经理对某些急需物料是否同意发单部门自购时签注的意见。
第四条对预算外需求单的审批，除执行以上审批手续外，一律报总经理审批。
第五条各部门需开支（采购）时，凡没有按上述审批手续审批的，财务部将拒绝付款。特此通知，请各部门遵照执行。
九、国内采购实施办法
第一条为求本公司的国内采购工作合理与统一起见，其事务处理除遵照国内采购流程图有关规定外，制定本办法。
第二条各单位（以下简称请购单位）应根据“营业”、“工程”、“生产”计划及事务用品的预算表或库存不足部分开立请购单，必须将品名、规格、用途、数量、厂牌及交期等详细填写，并依内购核决许可权表的规定呈准后办理。
第三条请购单由请购单位编列号码，并将第二联送财务部总务科（以下简称采购单位），或自行办理采购。
第四条请购单位对于所请购材料，倘需要变更规格或数量时，必须立即函洽或电告采购单位，如因已订购，而于事后变更者，采购单位须即函复已订情形，并洽请购单位设法收受，或由请购单位负责会同采购单位与承售商协调解决，但尽可能避免之。
第五条请购单位所请购材料，如系本公司各单位的制品或材料者，请购单位应径向各单位购拨（其价格采中间价解决）。
第六条采购单位于接到请购单时，立即办理询价、议价，并将询议价结果记录于请购单，然后将请购单第二联呈准，但必要时得事先送请购单位签注意见。
第七条请购单呈核后送回采购单位向承售商办理订购，必要时应与承售商订定买卖合约书一式四份，第一份正本存采购单位，第二份正本存承售商，第三份副本存请购单位，第四份副本及暂付款申请书第二联送会计单位供整理定金用，如不需支付定金时，第四份副本免填。
第八条采购单位订购手续办完后，应立即填写订货收料单一式三联，并将第一、二联送请购单位登记及验收手续。
第九条因缺货或不明供应处所，以致无法购得或逾期者，采购单位应立即通知请购单位。
第十条请购单位于厂商交货时，先将供应厂商的托运单据与请购单查封，并实际清点件数及重量，相符后签收，如发现不符时，即行通知采购单位会同处理。
第十一条请购单位于厂商交货时，即行通知使用单位（或品检单位）派员验收品质，验收合格后于订货收料单内验收栏加盖印章，并将第二联及供应厂商单据，发票等一并送采购单位整理付款。
第十二条分批交货以分批方式收料时，必须以“分批收料单”（一式三联）办理收料，其手续与本办法第十一条规定相同。
第十三条采购单位将已办妥收料的订货收料单第二联与发票单据等并在一起核章，然后送会计单位整理支付传票转出纳付款。
第十四条承售商领款时，必须将托运单据签收联缴回出纳，经出纳人员核对无误后，再凭对供应厂商资料卡上公司章及领款人私章领款。
第十五条本办法经呈准后公布实施，修改时亦同。
第三节市场营销情报调查管理制度
一、年度销售计划管理办法
第一条销售额目标。
本公司××年全年销售目标××万元以上，全年实现利润××万元以上，其中新产品销售利润万元以上。
第二条为实现公司目标，本公司确立下列方针并付诸实行，本公司业务机构的所有人员都要求精通其业务，能有危机意识。
第三条保持良好的工作状态，使工作朝高效率、高收益、高分配（高薪资）的方向发展。
第四条为使公司管理敏捷高效，公司将委让部分权限。
第五条为达到明确责任的目的及确立责任体制，本公司将贯彻重赏重罚政策。
第六条本公司将逐步加强业务管理。
第七条公司与本公司按照书面协定彼此遵守责任与义务。
第八条为促进零售店的销售，应设立销售方式体制，将原有购买者的市场转移为销售者的市场，使本公司能握有主导代理店、零售店的权力。
第九条将工作重点放在零售店上，并致力培养、指导其促销方式，借此进一步刺激需求的增大。
第十条策略的目标包括全省各大型商场，以“经销方式体制”来推动其进行。
第十一条设立定期联谊会，借此更进一步加强与零售商的联系。
第十二条利用顾客调查卡的管理体制来确立：
1.销售店实际工作业绩；
2.实际销售业绩；
3.需求预测等的统计管理工作。
第十三条除沿袭以往对代理店所采取的销售拓展对策外，再以上述的方法作为强化政策，从两方面着手，致力推动拓销。
第十四条随着购买者市场转移为销售者市场的变化，应确立长期契约制度来统一管理交易的条件。
第十五条检查与代理商关系，确立具有一贯性的传票会计制度。
第十六条本方针之间的计划应做到具体实效，贯彻至所有相关人员。
业务机构计划
第十七条内部机构：
公司下属服务中心将升级为营业处，借以促进销售活动。
第十八条在公司下属的营业处设立新的出差处（或服务中心）。
第十九条解散食品部门，其所属人员则转配到营业处，致力于拓展销售活动。
二、市场调查管理制度
（一）目的
第一条搞好市场调查及预测工作，并据此做出正确的经营方针，是企业提高经济效益十分重要的环节。为对广泛的市场信息进行有效的管理，从而做出更接近实际的市场预测，特制定本工作管理制度。
（二）工作组织
第二条市场调查及预测的主要内容及分工。
第三条调查国内各公司（厂家）同类产品在国内外全年的销售总量和同行业年生产总量，用以分析同类产品供需饱和程度和本公司产品在市场上的竞争能力。此项资料每年六月前由营销部信息科提供。
第四条调查同行业同类产品的在全国各地区市场占有量以及公司产品所占比重。此项资料每年六月前由营销部信息科提供。
第五条了解各地区用户对产品的质量反映、技术要求和客户服务意见，借此提供高产品质量，开发新品种，满足用户要求。此项资料由营销部信息科、质量控制中心和研究所分别在每年六月前提出。
第六条了解同行业产品更新及其改进方面的进展情况，用以分析产品发展新动向。此项工作由科研所在每年六月前提出。
第七条预测全国各地区及外贸销售量，平衡分配关系，此项工作由营销部销售科在当年六月前予以整理并做出书面汇报。
第八条收集国外同行业同类产品更新技术发展情报，外贸对本厂产品销售意向，国外用户对本公司产品的反映及信赖程序，用以确定对外市场开拓方针。国外技术更新资料由研究所提供，外贸资料由销售科提供。
（三）市场调查方式
第九条抽样调查：对各类型用户进行抽样书面调查，征询对本厂产品质量及销售服务方面的意见。根据反馈资料写出分析报告。
第十条组织公司管理人员、设计人员、销售人员进行用户访问，每年进行一次，每次一个月左右，访问结束，填好用户访问登记表并写出书面调查汇报。
第十一条销售人员应利用各种订货会与用户接触的机会，征询用户意见，收集市场信息，写出书面汇报。
第十二条收集日常用户来函来电，进行分类整理，需要处理的问题应及时反馈。
第十三条不定期召开重点用户座谈会、联谊会，交流市场信息，反映质量意见及用户需求等情况，巩固供需关系，发展互利协作，增加公司产品竞争能力。
第十四条建立并逐步完善重点用户档案，掌握重点用户需要的重大变化及各种意见与要求。
（四）附则
第十五条市场调查用户预测所提供的各方面资料，营销部信息科应有专人负责管理、综合、传递。
三、市场调查管理办法
第一条总则
为了更准确、及时地把握市场动态，知己知彼，特制定本办法。